中共宁波市海曙区委审计委员会办公室、宁波市海曙区审计局：

关于横街镇原党委书记陈晓虎、原镇长李博古任期经济责任审计报告已收悉。镇党委高度重视，召开班子会议对审计报告进行认真研究，对有关问题进行分类梳理，对整改工作进行专题布置，召开办主任会议进行学习传达并明确责任分工。现将整改落实情况报告如下：

一、关于部分制度修订及执行存在问题的整改情况

（一）执行集体决策制度方面。镇党委会议明确，坚持问题导向，健全决策机制，重新修订《横街镇党委议事规则》，严格按照规则明确的议事范围、议事要求、议事程序执行，做到所有重大经济事项（特别是涉及单项金额10万元以上）必须经镇党委班子会议表决通过，详细记录会议过程并存档备查，加强后期跟踪问效。同时，镇党委决定由镇纪委书记牵头，对内控制度进行全面梳理，牵头修订完善机关各类决策管理、财务管理、内部管理等制度，加强合同签订、印章使用、资金支付等环节管理，形成一套内控制度体系，层层压实责任，从严审核把关。

（二）内审制度方面。镇党委政府已组织起草了加强内部审计工作的相关文件，目前正在征求多方意见，将于2月份发文。对内审项目范围有待扩展的问题，镇政府已与宁波仲冠会计师事务所签订合作协议，由第三方参与镇本级的相关专题项目审计，2021年新安排“三公经费”及农村公路项目等两项专题审计，并对环卫站等下属单位和部分村进行审计，下一步将逐步扩大内部审计范围。

二、关于部分政策执行及后续管理存在问题的整改情况

（一）菜市场承包政策处理。关于新起点物业管理有限公司欠缴承包费的问题，经催缴和协调，新起点物业公司已于2020年12月补缴了2020年度和2021年度承包费用各85.28万元，今后将严格按照合同约定要求其及时足额缴纳承办费。关于华和物业公司通过变更主体的方式将中标项目全部转让给新起点物业公司的问题，经咨询法律顾问，在法律上难以解除此补充协议。镇政府将从严加强对新起点物业公司的考核管理，严格督促其按合同条款执行菜市场经营管理要求。镇党委将进一步严格规范决策程序，加强合同审核及印章使用审批，防止类似情况再次发生。

（二）食堂承包政策处理。横街镇政府食堂于2015年底招标，当时鄞州区没有食堂政府采购相关规定，且投标单位少，为保障食堂长期稳定运行，在招投标后签订的合同中约定“一年内每月满意度测评中满意、基本满意相加达到80%以上的有10次或以上，可以不再通过招标工作，直接续约”。下步，将根据海曙区集中采购相关条款要求，实施镇政府食堂新一轮招投标，考虑到年底年初工作实际需要，安排在2021年3月底前启动招投标程序。对于费用结算中多付款1.13万元，已足额收回，今后严格按财务报账制度加强资金审核。同时，在下步招投标及合同签订时，将按照有关规定细化奖惩条款，合同条款未明确的事项，将严格按程序提交镇党委会议审议决定。

（三）路灯专项节能服务政策处理。对于合同执行中电费计算不合理、计费基数调整不及时的问题，镇政府向宁波荣文能源科技有限公司、宁波建兴节能科技有限公司提出退款要求，但两家公司均认为原电费计算方式合理。协商未果后，镇政府已委托北京德恒（宁波）律师事务所起诉上述两家公司，通过法律途径要求返回多付节能费。

（四）房产出租有关问题处理。镇党委会议明确，严格按照《横街镇行政事业单位国有房产出租管理办法》（横政[2020]8号）执行，相关资产出租前必须提交镇党委会议审议，经第三方评估后再经招投标确定承租方，租金由各办负责人督促承租方及时上缴镇财政。

1、原自来水厂2处厂房（场地）。经宁波德威资产评估有限公司评估，于2020年9月29日上网公开招租，10月22日开标，均高于评估价中标，经公示后签订租赁合同，拖欠的租金已催缴入账，临时协议租金也已按实收取。

2、凤凰山庄场地。当时因招租评估尚未完成，按管理办法签订了6个月临时协议。在临时协议到期后，经镇党委会议研究决定，签订租期5年、年租金5万元（租金评估价为20800元每年）的租赁协议。

3、原环卫站部分建筑。经宁波德威资产评估有限公司评估，年租金估值为46400元，于2020年9月29日上网公开招租，因无人报名而流标。对于公开招租前的租赁费用，考虑到当时横街镇林村股份经济合作社为解决历史遗留问题、维护村级稳定而租赁该处，并进行装修，评估也是按装修后确定价格，且2020年上半年因新冠疫情影响其实际使用时间较少，故按照6个月租赁合同，收取了1.2万元租金。

4、二处工业厂房。双方正在持续进行协商，但因涉及历史遗留问题而争议较大。下步如未能按现行方案解决，镇政府将按照程序提请以司法途径解决。

三、关于对下属单位监管存在问题的整改情况

（一）环卫站管理不规范问题。镇党委政府决定由镇内审办公室对环卫站进行专项审计，2021年初已经启动审计，对发现的问题实施边审边改。对报账员进行了人员调整，于2020年12月另行聘用报账员。对环卫站房产被用于注册公司，已要求注册的公司变更注册地，相关手续正在办理，预计2月底前完成相关手续。关于人员配置不合理，与保洁公司等业务承接单位关系复杂的问题，镇纪委将结合专项审计情况作进一步调查处置。

（二）敬老院财务不规范问题。对于虚领补助资金和专项薪酬的问题，已将相关资金全额退回，要求工作人员加强财务知识及政策文件学习，对专项资金严把审核关。涉及到的2名公益性岗位从业人员，已于2017年到龄退出公益性岗位，目前敬老院已无公益性岗位人员。镇党委在审计指出有关问题后立即对敬老院负责人做停职处理，镇纪委正进行调查，按工作安排于今年3月底前处置完成。

四、关于其他说明事项的整改情况

（一）农业扶持资金补助真实性难以确认。镇政府在制订2021年及以后年度农业政策时，细化完善资金补助办法，明确项目申报、实施、审核验收等规范要求，对申报单位加强政策宣讲，加强申报资料真实性审核，明确各方责任，确保财政资金补助真实有效、公平公正。

（二）土地收回补偿处理依据不充分。针对柘岭岗公墓地扩建时将相关土地收回并予以补偿的依据不充分情况，因时间久远目前仍无法获得原土地租赁协议等相关资料。今后，我镇将通过教育培训进一步提高干部的法律意识和风险防范意识，在工程建设、资产处置等事项上重视合同管理，充分利用计算机信息技术，切实加强合同、公章、档案管理工作的科学化标准化。

（三）自然资源资产保护尚有缺失。针对垦造耕地后续管护未达标的问题，经整改落实，2020年所有垦造耕地后续管护均通过区级验收，管护经费也已下拨到各村，今后将把该项工作列入村级目标管理考核体系。针对制止违法用地力度不足的问题，已责令城管部门进一步加大巡查力度，与国土部门加强信息共享和工作对接，及时发现违法苗头，做到早发现早处理，努力争创“无违建乡镇”。针对存在劣五类综合水质的问题，2021年对五条重点河道进行疏浚清理和整治提升，安排河道疏浚13.5公里、砌坎500米等，项目安排已通过镇人代会民生实事项目票决。另外，强化农业、城管、环保、环卫等多部门协作和执法机制，加强日常巡查和联合执法，从严处置污染河道的行为。

五、举一反三，以点带面，健全长效管理机制

审计报告指出的大部分问题已经进行整改，尚有一部分问题因情况复杂或需长期推进等原因，整改仍在开展过程中，镇党委政府将持续跟进，确保整改到位。同时，镇党委政府将以本次审计为契机，对审计指出的问题进行举一反三，对问题发生的原因进行深刻剖析，对审计提出的建议进行吸纳落实，进一步加强项目资金管理和规范制度政策执行。

（一）健全内控体系，强化制度刚性。建立健全镇内部控制领导小组，由主要领导任组长，明确镇党政综合办作为牵头部门，镇纪委监察办作为监督部门，其他各部门全面参与。对现有的集体决策、项目和财务管理、责任追究等内控制度进行梳理，以增强各项制度之间的逻辑关系和衔接度为目标，启动制度修订，力争形成一整套内控制度体系。强化制度刚性约束，主要领导带头执行集体议事决策制度，严肃印章使用审批和合同签订等制度规范，聘用第三方专业人员对资金支付进行倒查溯源，检查程序合规性，切实堵塞漏洞。

（二）加强项目监管，注重细节规范。发挥镇公共资源交易领导小组职能作用，限额以上工程和服务项目“应采尽采、应招尽招”，加大限额以下项目采用随机抽取方式的力度，防止随意拆分规避招投标现象。由党政综合办会同司法所对工程和服务项目合同进行合法性审查，提高政府合同的严谨性规范性。加强对项目设计、招标、施工、监理、验收等环节的全过程监管，对“脱贫攻坚”产业园等重大项目实行全过程管理。严格工程项目资金支付审批，一环套一环落实责任，避免提前支付、未按合同支付等情况发生。

（三）加大内审力度，严格监督管理。在完善内审制度的基础上，持续加大内部审计力度，落实内部审计整改责任，加强内部审计结果在资金安排、岗位调整、评先评优、目标考核等工作中的运用。梳理排摸财政财务相关岗位配置情况，严格落实不相容岗位制约机制、轮岗调动交接机制、财物分离管理机制等，加强对下属单位人员配置、内部运行、资金收支等方面的日常监管。定期开展财政资金和国有资产安全检查和风险评估，及时消除资金资产管理中的风险隐患。

（四）开展教育警示，提升专业水平。利用镇党委会、专题学习会、“周二夜学”等，有针对性组织开展业务学习和教育警示活动。组织领导干部学习财经纪律，开展财务人员财会业务培训，安排项目管理人员学习项目全过程管理制度，提升干部专业化水平。组织开展警示教育，以其他地区发生的财经违纪违法案件为鉴，切实筑牢干部的风险意识和底线意识。

中共宁波市海曙区横街镇委员会

2021年2月8日